このサイトは即日支払いのファクタリング会社、個人向けおすすめのファクタリング会社などを詳しく解説します。
ファクタリングの仕組み、ファクタリング会社と利用者の関係などファクタリングの基礎から応用まで分かりやすく説明するサイトです。
ファクタリングとは売掛債券(売掛金)をファクタリング会社に売却して、売掛債権金額の現金を得る仕組みのことです。
売掛債権をファクタリング会社に売却した法人(個人)は、債務者の支払日(入金日)より早く現金を得られるメリットがあります。
ファクタリング会社は売掛債券を買い取る際に売掛債券を格付けに応じて査定し、手数料を徴収する事で利益を得ます。
ファクタリングとは売掛債券(売掛金)をファクタリング会社に売却して、売掛債権金額の現金を得る仕組みです。
売掛債権とは、物品の販売やサービスの提供をした会社が、取引先や顧客から代金の支払いを受ける権利のことです。具体的には、請求書や受取手形を表します。
左の図はファクタリング利用者とファクタリング会社の2社間の契約のケースです。
商品販売の会社を例にしています。
A社(利用者)は得意先に商品を販売する。
A社(利用者)は得意先に請求書(売掛債券)を発行する(売掛金の発生)。
A社(利用者)はファクタリング会社へ請求書(売掛債券)の買取の申し込みをする。
ファクタリング会社が請求書(売掛債券)を審査し、売掛債権の格付けに応じて手数料を提示する。 格付けが高い売掛債券ほど手数料は安く、低い売掛債権ほど手数料は高くなる。
ファクタリング会社とA社(利用者)で合意できたら契約を締結、A社(利用者)はファクタリング会社に請求書(売掛債券)を売却し、手数料を引いた代金を受け取る。
得意先からA社(利用者)に売掛金が支払われたら、A社(利用者)は速やかにファクタリング会社へ売掛金を支払う。
似たような仕組みで手形割引がありますが、手形割引は約束手形を手形割引会社に割引価格で売却して現金を得る仕組みのことです。
※約束手形は2026年に廃止される予定です。
2社間のファクタリングで、ファクタリング会社が得意先に連絡することは、ほぼ全てファクタリング会社でありません。
左の図はファクタリング利用者とファクタリング会社と得意先の3社間の契約のケースです。
商品販売の会社を例にしています。
A社(利用者)は得意先に商品を販売する。
A社(利用者)は得意先に請求書(売掛債券)を発行する(売掛金の発生)。
A社(利用者)はファクタリング会社へ請求書(売掛債券)の買取の申し込みをする。
ファクタリング会社が請求書(売掛債券)を審査し、売掛債権の格付けに応じて手数料を提示する。 格付けが高い売掛債券ほど手数料は安く、低い売掛債権ほど手数料は高くなる。
A社(利用者)は得意先にファクタリングを行うことの承諾を得る(売掛債権売却の承諾)。
ファクタリング会社とA社(利用者)と得意先で合意できたら契約を締結、A社(利用者)はファクタリング会社に請求書(売掛債券)を売却し、手数料を引いた代金を受け取る。
取引先は売掛債権の支払日がきたら、ファクタリング会社へ売掛債権の金額を支払う。
審査~振込までの時間 | |
---|---|
ラボル | 最短 即日60分 |
GMOクリエイターズネットワーク | 最短 即日30分 |
トップマネジメント 見積書・受注書・発注書ファクタリング | 最短 即日2時間 |
トップマネジメント ファクタリング | 最短 即日 |
QuQuMo | 最短 即日2時間 |
ビートレーディング | 最短 即日2時間 |
アクセルファクター | 不明 |
ベストファクター | 最短 即日 |
SHIKIN+ Biz Forward | 最短 2営業日 |
請求QUICK | 最短 2営業日 |
GMOフリーランスファクタリング | 最短 即日30分 |
資金調達ペイ | 最短 即日 |
プロスパーコンサルティング | 最短 即日 |
AGビジネスサポート | 最短 即日 |
じゅうろくクラウドファクタリング | 最短 即日 |
クレイリッシュ | 3日程度 |
ロコプラス | 最短 1営業日 |
三十三クラウドファクタリング | 最短 即日 |
マネーフォワード アーリーペイメント | 最短 2営業日 |
マイナビブリッジ | 1~3週間 |
株式会社日本ビジネスリンクス | 最短 即日2時間 |
ペイトナーファクタリング | 最短 即日10分 |
ファイタリング会社ごとに、必要な書類は異なります。
ファクタリングサービスでもっとも分かりやすく、手続きの煩雑さのないサービスのラボルの必要書類は「身分証明書」「請求書」「担当者とのメール等」だけです。オンラインで査定、契約、入金までできるので、とても便利です。
具体的にファクタリング会社のサービスを見ていきましょう。最初は手続きがもっとも簡単なラボルのファクタリングです。
法人の場合も個人と同様に、ファイタリング会社ごとに必要な書類は異なります。
超おすすめの個人向けファクタリング会社、法人向けファクタリング会社をご紹介します。
会社の信頼性(特に資本金)、手続きの簡潔さ、明確な手数料、契約内容の安全性を考慮したファクタリング会社です。
ファクタリング会社は沢山存在しますが、本当におすすめできる会社は数社です。
ラボルは株式会社セレス(東証プライム上場)の100%子会社である株式会社ラボルが運営するサービスです。
引用元:ラボルlabol(ラボル)| フリーランスの報酬を即日先払い
ラボルのファクタリングのメリットは請求書とエビデンス(担当者とのメール等)をアップロードするだけでファクタリング契約できる点です。
ファクタリング業界でもっとも分かりやすく手続きの煩雑さのないサービスです。
特に大きなメリットを得られるのは、フリーランスのエンジニアなどは大きなメリットを得られでしょう。
引用元:ラボル
labol(ラボル)| フリーランスの報酬を即日先払い
対象 | 個人 |
---|---|
審査~振込までの時間 | 最短 即日60分 |
必要書類 | 請求書とエビデンス(担当者とのメール等)。決算書・入出金明細・契約書などの面倒な書類は不要。 |
手数料 | 10% |
ファクタリング金額上限 | 必要な額 |
フリーランス・個人事業主向けの報酬を即日先払いする請求書買取(2者間ファクタリング)サービス
審査は請求書とエビデンス(担当者とのメール等)をアップロードするだけ
手数料は一律10%
最短 即日60分で入金
東証プライム上場 株式会社セレスの100%子会社
GMOクリエイターズネットワークはGMOグループの出資会社です。親会社が大手ということと、資本金も十分にあるので安心です。
フリーナンスのファクタリングは、ラボルと同様に手続きがとても簡素化されており、請求書をアップロードするだけで審査可能です。
審査をスムーズに早く済ませるには、請求書に付随するエビデンス(取引が問題なく成立している証拠となるもの)も一緒に提出することで審査をスムーズに進めることができます。
エビデンスは、以下のようなものです。
請求書をクライアントに送付済みであることを証明するもの
請求内容をクライアントが確認済みであることを証明するもの
請求金額が確定している(成果物を納品済みである)ことを証明するもの
クライアントと過去にも取引があることを証明するもの
引用元:FREENANCE最短 即日30分未満!FREENANCE即日払いの審査を早くするコツ
契約書、発注書、納品書、クライアントとの過去の入金履歴などがあれば、よりスムーズに審査を進めることができます。
引用元:フリーナンス
フリーナンス 手持ちの請求書を今すぐ現金化
対象 | 小規模法人、個人事業主、フリーランス |
---|---|
審査~振込までの時間 | 最短 即日30分 |
必要書類 | 請求書とエビデンス(契約書、発注書、納品書、クライアントとの過去の入金履歴、担当者とのメールなど) |
手数料 | 3~10% |
ファクタリング金額上限 | 必要な額 |
>> GMOクリエイターズネットワークのファクタリング フリーナンスを見る
通常のファクタリングは、仕事が完了し発行した請求書を売掛債券として買い取りますが、仕事をする前の注文書を買い取るファクタリングも存在します。
トップマネジメントの「見積書・受注書・発注書ファクタリング」は、請求書が未発行でもファクタリングできるサービスです。
「見積書」「受注書(注文書)」「発注書」のいずれかがあればファクタリング可能です。
このサービスのスゴイところは、受注した仕事が未完了でもファクタリング可能な点です。
例えば、システムの受託開発で工期は6ヶ月、全体の工数は60人月で、仕事が完了し納品、仕事の発注会社が検品を完了し、はじめて請求書を発行できます。
請求書の発行は発注会社の検品を考慮すると最短でも7ヶ月後、多くのケースでは7ヶ月以上の期間がかかるでしょう。
この仕事をすべて内製化した場合、60人月の報酬(給与)の支払い能力が請求書発行後、発注会社からの支払いがあるまで必要です。
もし注文書の段階でファクタリングできる場合、60人月の報酬(給与)を事前に確保できます。運転資金が劇的に改善するわけです。
>> トップ・マネジメントの受注書(注文書)ファクタリングを見る
対象 | 法人 |
---|---|
審査~振込までの時間 | 最短 即日2時間 |
必要書類 | 「見積書」「受注書(注文書)」「発注書」のいずれか、印鑑証明書、会社実印 |
手数料 | 3.5~12.5% |
ファクタリング金額上限 | 上限1億円 |
その他 | 設立から半年以上、月商500万円以上の法人企業様が対象 |
「見積書」「受注書(注文書)」「発注書」のいずれかがあればファクタリング可能
トップマネジメントでは通常のファクタリングもおこなっています。
条件は以下の通りです。
対象 | 法人 個人事業主 |
---|---|
審査~振込までの時間 | 最短 即日 |
必要書類 | 請求書、印鑑証明書、会社実印 |
手数料 | 2社間ファクタリング 3.5~12.5% 3社間ファクタリング 0.5~3.5% |
ファクタリング金額上限 | 30万円~3億円 |
フリーランスのエンジニアは支払いサイト(請求書を発行してから売掛金を回収するまで)が長くなることも多々あります。
派遣契約のフリーランスのエンジニアの場合、請求書を発行してから支払いまでの期間は2カ月以上になることが普通です。
派遣契約の場合、派遣先から派遣会社に支払いが発生するのが1カ月後、派遣会社からフリーランスのエンジニアに支払いが発生するのが2カ月後になることが多いのです。
これは運転資金の関係で、派遣会社は1カ月後に派遣先から支払いが発生するため、1カ月後にフリーランスのエンジニアに支払う為には余剰資金を1カ月分余計に持っていないと支払う事ができないのです。
大手派遣会社では支払いサイトが1カ月後の契約もありますが、中小以下の派遣会社では運転資金に余裕はないので、支払いは2カ月後になります。
支払いサイトが2ヶ月以上で当面の資金に困る場合は、ファクタリングを利用することで解決できます。
フリーランスのエンジニアの請負契約は、別名受託開発と呼び、短期間から長期間に及ぶ様々な契約があります。
短期間の請負契約であれば資金的な問題はおきませんが、長期間に及ぶ契約の場合、経済活動および生活資金が十分にある必要があります。
長期間の契約の場合、支払いは分割払いにして貰うなどの工夫が必要な場合もあります。
契約書に債権譲渡禁止の記載がある場合は、ファクタリングは利用できません。
給与ファクタリングは貸金業です。
ファクタリングと貸金業の最大の違いは、ファクタリングは売掛債権の売買契約なので、取引先(債務者)が支払い不能になっても、利用者はファクタリング会社への支払い義務を負わないことです(支払う必要はない)。
対して貸金業は、売掛債権の売買契約ではなく、ファクタリングのように装った契約書で契約をおこなう貸付けですので、貸付金に対する金利が月々発生します。
また、売掛債権の売買契約ではないので、取引先(債務者)が支払い可否関わらず、借入金額の支払い義務が発生します。
つまり、ファクタリングは取引先(債務者)が支払い不能になっても、利用者はファクタリング会社への支払い義務を負いませんが、給与ファクタリングは取引先(債務者)が支払い不能になっても、利用者は給与ファクタリングへの支払い義務は消えません。
「給与ファクタリング」などと称して、業として、個人(労働者)が使用者に対して有する賃金債権を買い取って金銭を交付し、当該個人を通じて当該債権に係る資金の回収を行うことは、貸金業に該当します。
引用元:金融庁ファクタリングに関する注意喚起:金融庁
※注意:給与ファクタリングは、キャッシング、カードローンなどと同様の貸金業で、月々の金利が発生します。
また、取引先(債務者)が支払い不能になっても、借入金額の支払い義務は消えません。
契約書に「債権譲渡契約(売買契約)」が定められていない契約はファクタリングではなく貸金業です。
ファクタリングと貸金業の最大の違いは、ファクタリングは売掛債権の売買契約なので、取引先(債務者)が支払い不能になっても、利用者はファクタリング会社への支払い義務を負わないことです(支払う必要はない)。
「債権譲渡契約(売買契約)」が定められていない契約は貸金業ですので、貸付金に対する金利が月々発生します。
また、売掛債権の売買契約ではないので、取引先(債務者)が支払い不能になっても、借入金額の支払い義務は消えません。
ファクタリングとして勧誘を受けたが、契約書に「債権譲渡契約(売買契約)」であることが定められていない。ファクタリングを装った貸金業です。
引用元:金融庁ファクタリングに関する注意喚起:金融庁
※注意:契約書に「債権譲渡契約(売買契約)」が定められていない契約はファクタリングではなく貸金業です。
キャッシング、カードローンなどと同様の貸金業で、月々の金利が発生します。
また、取引先(債務者)が支払い不能になっても、借入金額の支払い義務は消えません。
ファクタリング会社は、法整備がしっかりできている貸金業法のようなものはなく、財務局長か都道府県知事に貸金業者としての登録申請が必要ということもありません(ファクタリング事業者に資格は必要ありません)。
また、貸金業者の場合、貸金業務取扱主任者(国家資格)を従業員50人つき1人必要であり、純資産は5000万円以上と定められています。
引用元:日本貸金業協会
日本貸金業協会 貸金業を始めるには引用元:e-Gov法令検索
e-Gov法令検索 | 貸金業法
ファクタリング会社は、ファクタリングに関する資格は存在しませんし純資産の制限もありません。
つまりファクタリング会社はある意味、やりたい人ができると言えます。
重要なのは、誰もができてしまうファクタリング会社ですが、当然お金に関わる事業ですので会社の純資産や信頼性は高い必要があります。
では、どこでファクタリング会社の純資産や信頼性を確認するかというと、まず資本金です。信頼性は取引実績です。
上場企業、もしくはその子会社かグループ会社であるのが理想的です。
ラボルを展開する株式会社ラボルは東証プライム上場の株式会社セレスの100%子会社
フリーナンスを展開するGMOクリエイターズネットワークはGMOのグループ会社
「見積書・受注書・発注書ファクタリング」を展開するトップマネジメントは資本金5000万円以上で、十分な実績があり
この3社に関しては、ファクタリング業界の中でもトップクラスの純資産、信頼性があると言えるでしょう。
手数料率 | |
---|---|
ラボル | 10% |
GMOクリエイターズネットワーク | 3~10% |
トップマネジメント 見積書・受注書・発注書ファクタリング | 3.5~12.5% |
トップマネジメント ファクタリング | 2社間ファクタリング 3.5~12.5% 3社間ファクタリング 0.5~3.5% |
QuQuMo | 1~14.8% |
ビートレーディング | 最低2%~ |
アクセルファクター | 2社間ファクタリング 5~15% 3社間ファクタリング 1~10% |
ベストファクター | 2~20% |
SHIKIN+ Biz Forward | 0.5%~ |
請求QUICK | 0.5~4.0% |
GMOフリーランスファクタリング | 9.5% |
資金調達ペイ | 2%~ |
プロスパーコンサルティング | 2社間ファクタリング 6%~ 3社間ファクタリング 3%~ |
AGビジネスサポート | 2%~ |
じゅうろくクラウドファクタリング | 2~9% |
クレイリッシュ | 1~2.8% |
ロコプラス | 1%~ |
三十三クラウドファクタリング | 2~9% |
マネーフォワード アーリーペイメント | 1~10% |
マイナビブリッジ | 2~7% |
株式会社日本ビジネスリンクス | 2%~14.9% |
ペイトナーファクタリング | 10%固定 |
審査~振込までの時間 | |
---|---|
ラボル | 最短 即日60分 |
GMOクリエイターズネットワーク | 最短 即日30分 |
トップマネジメント 見積書・受注書・発注書ファクタリング | 最短 即日2時間 |
トップマネジメント ファクタリング | 最短 即日 |
QuQuMo | 最短 即日2時間 |
ビートレーディング | 最短 即日2時間 |
アクセルファクター | 不明 |
ベストファクター | 最短 即日 |
SHIKIN+ Biz Forward | 最短 2営業日 |
請求QUICK | 最短 2営業日 |
GMOフリーランスファクタリング | 最短 即日30分 |
資金調達ペイ | 最短 即日 |
プロスパーコンサルティング | 最短 即日 |
AGビジネスサポート | 最短 即日 |
じゅうろくクラウドファクタリング | 最短 即日 |
クレイリッシュ | 3日程度 |
ロコプラス | 最短 1営業日 |
三十三クラウドファクタリング | 最短 即日 |
マネーフォワード アーリーペイメント | 最短 2営業日 |
マイナビブリッジ | 1~3週間 |
株式会社日本ビジネスリンクス | 最短 即日2時間 |
ペイトナーファクタリング | 最短 即日10分 |
法人/個人 | |
---|---|
ラボル | 個人 |
GMOクリエイターズネットワーク | 小規模法人 個人事業主 フリーランス |
トップマネジメント 見積書・受注書・発注書ファクタリング | 法人 |
トップマネジメント ファクタリング | 法人 個人 |
QuQuMo | 法人 個人事業主 フリーランス |
ビートレーディング | 法人 個人事業主 |
アクセルファクター | 法人 個人 |
ベストファクター | 法人 個人事業主 |
SHIKIN+ Biz Forward | 請求QUICKをご利用中の業歴1年以上ある法人 |
GMOフリーランスファクタリング | 法人 個人事業主 |
資金調達ペイ | 法人 |
プロスパーコンサルティング | 法人 個人 |
AGビジネスサポート | 法人 個人事業主 |
じゅうろくクラウドファクタリング | 法人 個人事業主 |
クレイリッシュ | 法人 個人事業主 |
ロコプラス | 法人 個人事業主 |
三十三クラウドファクタリング | 法人 個人事業主 |
マネーフォワード アーリーペイメント | 法人 |
マイナビブリッジ | 法人 |
株式会社日本ビジネスリンクス | 法人 個人事業主 |
ペイトナーファクタリング | 法人 個人事業主 |
手数料率 | |
---|---|
ラボル | 必要な額 |
GMOクリエイターズネットワーク | 必要な額 |
トップマネジメント 見積書・受注書・発注書ファクタリング | 上限1億円 |
トップマネジメント ファクタリング | 30万円~3億円 |
QuQuMo | 必要な額 |
ビートレーディング | 無制限 |
アクセルファクター | 必要な額 |
ベストファクター | 30万円~1000万円 |
SHIKIN+ Biz Forward | 最低数万円~最高数億円まで |
請求QUICK | 30万円~上限なし |
GMOフリーランスファクタリング | 1万円~上限なし |
資金調達ペイ | 上限2億円 |
プロスパーコンサルティング | 10万円~3000万円 |
AGビジネスサポート | 10万円~ |
じゅうろくクラウドファクタリング | 不明 |
クレイリッシュ | 100万円~5000万円 |
ロコプラス | 10万円~上限なし |
三十三クラウドファクタリング | 不明 |
マネーフォワード アーリーペイメント | 50万円~数億円 |
マイナビブリッジ | 上限1億円 |
株式会社日本ビジネスリンクス | 上限1億円 |
ペイトナーファクタリング | 最大100万円程度 |
法人/個人 | |
---|---|
ラボル | Web完結でお申込み可能。面談不要。 |
GMOクリエイターズネットワーク | オンラインで完結。面談不要。 |
トップマネジメント 見積書・受注書・発注書ファクタリング | 必要書類のご提出とWeb面談の実施。※Zoom等のビデオチャットを利用した完全非対面による面談を行います。 |
トップマネジメント ファクタリング | 不明 |
QuQuMo | オンラインで完結。面談不要。 |
ビートレーディング | オンラインで完結。面談不要。 |
アクセルファクター | 不明 |
ベストファクター | 契約時 面談必要 |
SHIKIN+ Biz Forward | お電話・メール等のオンラインで完結。ご面談は原則不要。 |
請求QUICK | Webで完結。面談不要。 |
GMOフリーランスファクタリング | オンラインで完結。面談不要。 |
資金調達ペイ | オンラインで完結。面談不要。 |
プロスパーコンサルティング | 不明 |
AGビジネスサポート | オンラインで完結。面談不要。 |
じゅうろくクラウドファクタリング | オンラインで完結。面談不要。 |
クレイリッシュ | オンラインで完結。面談不要。 |
ロコプラス | オンラインで完結。来店不要。 |
三十三クラウドファクタリング | オンラインで完結。面談不要。 |
マネーフォワード アーリーペイメント | 原則、オンライン上のやり取り(メールでのやり取り等)で手続きが完了。 |
マイナビブリッジ | 不明 |
株式会社日本ビジネスリンクス | オンラインで完結。面談不要。 |
ペイトナーファクタリング | オンラインで完結。面談不要。 |
法人/個人 | |
---|---|
ラボル | 請求書とエビデンス(担当者とのメール等)。決算書・入出金明細・契約書などの面倒な書類は不要。 |
GMOクリエイターズネットワーク | 請求書とエビデンス(契約書、発注書、納品書、クライアントとの過去の入金履歴、担当者とのメールなど) |
トップマネジメント 見積書・受注書・発注書ファクタリング | 「見積書」「受注書(注文書)」「発注書」のいずれか、印鑑証明書、会社実印 |
トップマネジメント ファクタリング | 請求書、印鑑証明書、会社実印 |
QuQuMo | 法人 入出金明細:保有する全銀行口座の入出金明細直近3ヶ月分、請求書:請求金額・入金日が確定しているものに限ります。 ※個人事業主の方は、開業届又は青色、白色の確定申告書一式。健康保険証。 |
ビートレーディング | 売掛先からの入金が確認できる通帳のコピー(表紙付2か月分)。売掛債権に関する資料(契約書・発注書・請求書など)。 |
アクセルファクター | 原則ご用意いただく書類:売掛金が確認できる書類(請求書等)。入金が確認できる預金通帳。直近の確定申告書(所得税又は法人税)。代表者様の身分証明書。 必要に応じてご用意いただく書類:納税証明書(又は納付書や領収書)。印鑑証明書。取引先様との契約書。 |
ベストファクター | 審査に必要な書類:本人確認書類(免許証、パスポートなど)、入出金の通帳(WEB通帳含む)、請求書・見積書・基本契約書(取引先との契約関連書類) 契約に必要な書類:納税証明書、印鑑証明書、登記簿謄本 |
SHIKIN+ Biz Forward | 入出金明細(事業で利用しているすべての金融機関口座の入出金明細6か月分。※インターネットバンキングの明細連携を利用するとスムーズですが、通帳のコピーでもご提出可能です。) 決算書類(直近2期分の決算書と直近までの試算表。※設立1期目の場合、決算書のご提出は不要です。) 売掛債権の証憑(契約書、請求書、発注書など取引内容と金額、入金予定日が確認できるもの) |
請求QUICK | 契約企業様の決算書2期分、入出金明細6か月分、登記簿謄本、代表者本人確認書類 |
GMOフリーランスファクタリング | 審査に必要な書類:請求書 ※契約書、銀行口座、入出金明細、そのほかの取引関連書類の提出は不要です。審査終了まで身分証の提出も不要。 契約に必要な書類:運転免許証またはマイナンバーカード。 |
資金調達ペイ | 請求書、直近3ヶ月分の通帳のコピー、身分証明書、審査申込書 |
プロスパーコンサルティング | 売掛債権 |
AGビジネスサポート | 本人確認書類、売却する請求書、入金済みの請求書、請求書の入金済み通帳、事業を行っていることが確認できる書類 |
じゅうろくクラウドファクタリング | 売却予定の請求書、昨年度の決算書一式(法人:貸借対照表 / 損益計算書 / 勘定科目明細。個人:確定申告書B 第一表)、入出金明細直近4カ月分、本人確認書類(運転免許証やパスポートなど) |
クレイリッシュ | 履歴事項全部証明書(法人のみ)、印鑑証明書、代表者の身分証明書、決算書または申告書、売掛金の内容が判明する資料(契約書・発注書・納品書・請求書・支払通知書等) |
ロコプラス | 請求書(売掛債権) |
三十三クラウドファクタリング | 売却予定の請求書、昨年度の決算書一式(法人:貸借対照表 / 損益計算書 / 勘定科目明細。個人:確定申告書B 第一表)、入出金明細直近4カ月分、本人確認書類(運転免許証やパスポートなど) |
マネーフォワード アーリーペイメント | 決算書一式 2期分(貸借対照表、損益計算書、勘定科目内訳書、税務申告書)、直近の残高試算表(Excel形式、難しければpdf形式)、買取希望債権の証憑(以下が確認できる書面:取引先名、取引内容、債権金額、支払日 等)、入出金明細(直近6か月分) |
マイナビブリッジ | 請求書(売掛債権) |
株式会社日本ビジネスリンクス | 請求書(売掛債権) |
ペイトナーファクタリング | 請求書(売掛債権) |
ファクタリング利用者とファクタリング会社の2社間の契約、または、ファクタリング利用者とファクタリング会社、取引先の3社間の契約で取引先が支払い不能になってしまった場合はどうなるのか?
ファクタリングは売掛債権の売買契約なので、取引先(債務者)が支払い不能になっても利用者は返済義務はありません。
ファクタリング会社は取引先(債務者)が支払い不能になれば大きな損失が発生するので、ファクタリング審査で十分な信用調査を実施しファクタリング契約を結びます。
つまり、ファクタリング利用者の取引先が支払い不能になりそうな場合、ファクタリング契約を結ぶことはありません。
取引先(債務者)が支払い不能になった場合
ファクタリングは売掛債権の売買契約なので、取引先(債務者)が支払い不能になっても、利用者はファクタリング会社への支払い義務を負わない。
ファクタリングの歴史は深く、16世紀のイギリスで誕生したと言われています。
欧米では商慣習としてファクタリングは一般的ですが、日本で普及しなかったのは、日本は約束手形文化が強く手形の売買である手形割引が存在したためです。
2026年に約束手形が廃止されることがファクタリングの普及に拍車をかけた要因の1つです。
政府主導による紙文化からペーパーレスの電子決済の導入促進も、ファクタリングの普及し始めた大きな要因です。
約束手形の廃止は長期的にみて企業、個人にとってメリットが多く、約束手形の処理と比較すると高い業務効率化が図れます。
約束手形を廃止することで得られるメリットはお分かり頂けたと思いますが、商品やサービス、仕組みには、それらに依存する生態系があります。
たとえば約束手形が無くなると同時に消滅してしまうのが、手形割引事業者です。
筆者はSIerに勤務していた期間が長いので、SIerで例えるなら、Oracleの生態系はOracleを頂点に、SIer、ベンダー、メーカー、OracleマスターなどのOracleに特化した技術者が階層を築き生きています。
もしOracleが突然消滅したら、このOracleに関わる生態系も同時に消滅します。※SIer、ベンダー、メーカーは部門が消えるだけです。
このような商品やサービス、仕組みが突然消えるということは、同時に職を失う(食を失う)人々が生まれるということになります。
引用元:経済産業省
経済産業省 紙の約束手形やめませんか?
では手形割引事業者に話を戻します。
「でんさい」には譲渡機能があり、この譲渡機能を使えば手形を譲渡するように「でんさい」も譲渡できます。
「でんさい」を手形割引事業者に譲渡し、割引後のでんさい金額を入金してもらうことで、手形割引のように「でんさい割引」することができます。
では、手形割引事業者は「でんさい割引」を生業とすることで、依然と同様に会社を存続させられるでしょうか?
答えは「困難である」です。約束手形の廃止に伴う代替え手段は、公正取引委員会連盟の通達では「支払はできる限り現金によるものとすること」とあります。
「でんさい」を利用する事とはなっていません。多くの企業が銀行振込に移行するものと考えらます。
「でんさい」は、銀行振込が難しい企業の代替え案に過ぎません。
手形割引事業者は別の生業も考える必要があります。
もっとも有力な生業がファクタリングです。
ファクタリングは売掛債権という意味で約束手形と同一であり、約束手形との大きな違いは約束手形の「不渡り」に相当するペナルティが請求書などの売掛債権には存在しなことです。
ニ度目の不渡りで銀行取引停止処分となり、多くの場合は倒産に直結します。約束手形の信用力、信頼性はこの「不渡り」が存在することで約束さえていると言えます。
請求書などの売掛債権には不渡りに相当するペナルティが存在しないため、請求書に記載されている支払日に支払いが無くても企業は表面上は何もペナルティはありません。
ファクタリング事業者は、売掛債権である請求書を譲渡されるため、請求先の会社の支払いが発生しない場合のリスクを100%負うことになります。
つまり「不渡り」という大きすぎるペナルティが伴う約束手形と、表面上ペナルティを伴わない請求書では、売掛債券の信頼性が全く異なります。